Распоряжение на оплату формализовано в виде Реестра платежей. Реестр формируется на каждую текущую календарную дату. К реестру прилагаются счета на оплату и передаются руководству на утверждение/согласование в соответствии с процедурами, установленными на предприятии. После утверждения/согласования Реестра платежей он исполняется в банк-клиенте. Реестр платежей является элементом управленческого учета.
